新知新覺：提升企業合規經營水平

　　社會主義市場經濟本質上也是法治經濟。伴隨我國全面依法治國不斷推進，法治經濟也在向縱深發展。一方面，市場主體的經濟活動需要在公平透明的法治環境中進行；另一方面，市場主體自身需要在法治框架內合法合規地從事經營活動。黨的十八大以來，我們努力完善社會主義市場經濟法律體系，用法律來規范政府、企業、社會組織和個人行為，嚴厲打擊各種經濟犯罪活動，讓那些搞不正當競爭、違規經營的企業沒有生存發展空間。當前，推動經濟高質量發展，要求企業走質量內涵型發展道路，強化合規經營責任，提升合規經營水平，在法治軌道上提升管理、發展壯大。

　　增強合規發展意識。對企業來說，強化合規管理不是為了應付外部監管，而是自身業務發展的需要。合規經營蘊含尊重知識產權、保護環境、反對商業賄賂、履行商業責任等原則，是企業持續健康發展的基石。還要看到，在經濟全球化深入發展的背景下，企業的經營環境和競爭規則也相應發生改變。企業間除了進行技術、產品、服務競爭，還要進行以公司責任理念與文化價值為內核的合規管理能力競爭。特別是在中國企業加快走出去的大背景下，更加需要深入研究國際法和東道國法律法規，強化合規管理能力，有效化解法律政策風險，積極主動地運用合規管理服務企業發展。因此，樹立和加強合規管理、合規發展理念就成為拓展中國企業發展空間、服務中國企業國際化戰略的題中應有之義。企業唯有以合規管理作為發展基石，提升合規管理水平，在法律法規框架下進行風險防范和內部控制，方能行穩致遠。

　　健全合規管理體系。合規管理可能不會直接為企業增加利潤，但是持續不斷的合規管理可以改善企業管理組織體系，促進形成一整套具有較強執行力、程序化的管理制度和流程，更為清晰地界定企業運營過程中的盡職、問責和免責標準，從而提升管理效率、降低企業運營成本和經營風險。形成完備的合規管理體系，需要企業建立起良好的公司治理結構與合規行為標準，明確企業預防內部違法違規行為的機制與責任。企業要從合規管理的角度將已有的內控、內審、法律風險管理、紀檢監察部門相關工作職能有效整合起來，明確合規監督機制，設置獨立的合規管理組織體系。在日常經營中主動識別評估合規風險，嚴格懲戒違規行為，避免違規事件發生，并持續修訂相關管理制度和管控流程。建立員工自查、管理部門負責人審查、合規官審查和合規官交叉審查等合規管理審查機制，還可定期撰寫并向社會公布誠信合規報告，形成企業全員參與、職責清晰、全程監督的合規管理格局。

　　培育企業合規文化。企業文化是企業發展的重要動力和精神支撐。企業作為市場經濟的重要主體，應牢固樹立依法治企理念，培育以法治文化為基石的企業文化。培育企業合規文化不單是企業自己的事，也需要政府部門、行業協會、媒體輿論的共同努力，推動企業承擔起合規管理責任，使誠信合規經營成為現代企業文化和價值觀念的核心組成部分。政府管理部門應堅持依法行政、公正執法，促進公平競爭，同時積極構建親清新型政商關系，營造良好市場環境。行業協會可以根據行業特點與實際情況，組織專家力量制定行業從業指引，引導企業考察商業合作伙伴的誠信合規記錄，鼓勵企業選擇合規經營、記錄良好的伙伴開展業務合作。同時，行業協會可以組織會員單位開展合規管理技能培訓，培養行業誠信合規意識，指導會員企業加強合規文化建設。媒體輿論應正面引導企業誠信合規經營，宣傳誠信合規文化，對不講誠信、違規經營的企業加以譴責，推動誠信守法在社會上蔚然成風。

　　（作者為北京師范大學中國企業家犯罪預防研究中心研究員、湖北省社會治安治理研究中心執行主任）

　　《 人民日報 》（ 2018年08月09日 07 版）