建構(gòu)基于生態(tài)文明建設(shè)的公共財(cái)政體制研究中期檢查報(bào)告

一、 研究進(jìn)展情況

1、課題開(kāi)題與子課題進(jìn)展情況

課題立項(xiàng)后，按照設(shè)定的研究計(jì)劃，扎扎實(shí)實(shí)推進(jìn)調(diào)查研究工作，在過(guò)去的一年半時(shí)間里，主要的任務(wù)是實(shí)地調(diào)查、收集整理相關(guān)法律法規(guī)、梳理研讀國(guó)內(nèi)外相關(guān)經(jīng)典文獻(xiàn)，為下一階段的研究打下了比較堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，同時(shí)，也取得了一些階段性研究成果。總體上，研究計(jì)劃執(zhí)行情況比較順利、有效。

（1）實(shí)地調(diào)研，掌握中觀、微觀第一手研究資料。

2016年7月和8月，2017年6月，在盧洪友教授的帶領(lǐng)下，共開(kāi)展了三次實(shí)地調(diào)研：第一次是2016年7月，赴山東省濟(jì)寧市和泰安市調(diào)研；第二次是2016年8月赴安徽省潛江縣調(diào)研；第三次是2017年6月赴青海省和果洛藏族自治州調(diào)研。三次調(diào)研都緊緊圍繞著弄清生態(tài)文明建設(shè)和綠色發(fā)展中的財(cái)政體制機(jī)制問(wèn)題，從中觀和微觀角度了解實(shí)際情況，收集數(shù)據(jù)信息，咨詢相關(guān)地方政府職能部門(mén)，聽(tīng)取基層地方政府、企業(yè)和居民戶的意見(jiàn)建議，從中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，從微觀視角為開(kāi)展科學(xué)研究提供信息數(shù)據(jù)支撐。

（2）多渠道收集宏觀信息資料。

通過(guò)向中國(guó)環(huán)境保護(hù)部、中國(guó)財(cái)政部、國(guó)家發(fā)改委等中央政府相關(guān)職能部門(mén)申請(qǐng)“政府信息公開(kāi)”中的有關(guān)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、財(cái)政收支及轉(zhuǎn)移支付、環(huán)境質(zhì)量、節(jié)能減排等相關(guān)信息，以及直接通過(guò)全國(guó)人大辦公廳、中國(guó)財(cái)政部、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局等，獲取財(cái)政經(jīng)濟(jì)、生態(tài)環(huán)境等宏觀信息、數(shù)據(jù)、文件及法律法規(guī)等。以從宏觀視角為研究提供信息資料支撐。

（3）以“問(wèn)題”為導(dǎo)向，精選和研讀國(guó)內(nèi)外相關(guān)經(jīng)典文獻(xiàn)。

重點(diǎn)梳理、整理、分類加工了2000年以來(lái)國(guó)內(nèi)外有關(guān)財(cái)政體制、生態(tài)文明、環(huán)境健康、環(huán)境財(cái)政、環(huán)境規(guī)制、環(huán)境公共治理等方面的經(jīng)典文獻(xiàn)。如，對(duì)環(huán)境健康經(jīng)濟(jì)學(xué)，整理出來(lái)的2000年以來(lái)國(guó)外頂尖期刊發(fā)表的經(jīng)典文獻(xiàn)就達(dá)近1000篇，而中國(guó)國(guó)內(nèi)對(duì)該問(wèn)題的研究則相對(duì)滯后，由環(huán)境污染引起的國(guó)民健康以及由此導(dǎo)致的不平等在國(guó)內(nèi)并沒(méi)有引起足夠重視。早在2011年，我們課題組在主持研究第一個(gè)國(guó)家社科重大招標(biāo)課題時(shí)，就注意到了這類環(huán)境公共經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，由祁毓、盧洪友撰寫(xiě)的“污染、健康與不平等——跨越環(huán)境健康貧困陷阱”的4萬(wàn)余字的長(zhǎng)篇學(xué)術(shù)論文發(fā)表在《管理世界》2015年第9期上，2016年《新華文摘》第1期全文轉(zhuǎn)載（長(zhǎng)達(dá)7頁(yè)），在國(guó)內(nèi)引起了較大反響。2014年9月課題組主持完成的國(guó)家社科重大招標(biāo)課題《城鄉(xiāng)環(huán)境基本公共服務(wù)非均等程度評(píng)估及均等化路徑研究》，與現(xiàn)在在研的課題同在一個(gè)研究領(lǐng)域之內(nèi)，具有延續(xù)性，因此，使得文獻(xiàn)積累也能夠連續(xù)下來(lái)，使其更為系統(tǒng)、更為經(jīng)典可靠。

（4）各子課題進(jìn)展情況。

本課題的研究?jī)?nèi)容，主要包括三大部分：理論層面、實(shí)證層面以及體制設(shè)計(jì)（政策模擬）層面。其中，體制設(shè)計(jì)是課題研究的重點(diǎn)內(nèi)容，因此，在課題設(shè)計(jì)時(shí)，又將該部分具體劃分為有助于促進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)的環(huán)境稅費(fèi)體制、財(cái)政支出體制以及轉(zhuǎn)移支付體制設(shè)計(jì)三個(gè)方面。這樣，該課題總共就設(shè)定了5個(gè)子課題，各子課題進(jìn)展情況正常，到現(xiàn)在為止，時(shí)間過(guò)半，任務(wù)也已過(guò)半。各子課題匯集起來(lái)的成果，包括：已完成字?jǐn)?shù)為27萬(wàn)字左右；完成了3份研究報(bào)告；已在《經(jīng)濟(jì)研究》、《中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)》、《經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)》、《財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì)》、《經(jīng)濟(jì)管理》等學(xué)術(shù)期刊發(fā)表學(xué)術(shù)論文23篇，總字?jǐn)?shù)達(dá)33萬(wàn)余字，尚有十多篇論文在《經(jīng)濟(jì)研究》、《管理世界》等期刊接受審稿；發(fā)表的論文被《新華文摘》全文轉(zhuǎn)載2篇，被《人大復(fù)印資料》全文轉(zhuǎn)載5篇。

各子課題進(jìn)展情況分別是：子課題之一，政府財(cái)政生態(tài)文明建設(shè)的內(nèi)在機(jī)理及傳導(dǎo)機(jī)制研究：已完成5萬(wàn)余字的論文，主要是從理論上揭示政府財(cái)政活動(dòng)影響生態(tài)文明建設(shè)和綠色發(fā)展的內(nèi)在機(jī)理及傳導(dǎo)機(jī)制，以為整個(gè)課題的研究奠定理論基礎(chǔ)；子課題之二，中國(guó)財(cái)政的生態(tài)文明建設(shè)效應(yīng)評(píng)估和測(cè)度，已完成6萬(wàn)余字的論文，主要是測(cè)算了中國(guó)“一攬子”財(cái)政政策工具的綠色發(fā)展效應(yīng)，揭示了其傳導(dǎo)機(jī)制，包括主要的財(cái)政收入和財(cái)政支出工具，并已發(fā)表或者將要發(fā)表多篇學(xué)術(shù)論文；子課題之三，基于生態(tài)文明建設(shè)的稅費(fèi)研究：已完成5萬(wàn)余字的論文，主要測(cè)算了環(huán)境稅費(fèi)的綠色發(fā)展效應(yīng)，揭示了其傳導(dǎo)機(jī)制，已發(fā)和待發(fā)表的論文多篇；子課題之四，基于生態(tài)文明建設(shè)的財(cái)政支出體制研究：已完成5萬(wàn)余字的論文主要測(cè)算了財(cái)政支出體制安排及變遷的生態(tài)文明和綠色發(fā)展效應(yīng)，揭示了其傳導(dǎo)機(jī)制，已發(fā)和待發(fā)表的論文多篇；子課題之五，基于生態(tài)文明建設(shè)的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付體制研究，已完成6萬(wàn)余字的論文，主要測(cè)算了政府間縱向轉(zhuǎn)移支付體制安排及變遷的生態(tài)文明和綠色發(fā)展效應(yīng)，揭示了其傳導(dǎo)機(jī)制，包括生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付體制等，已發(fā)和待發(fā)表的論文多篇。

2、調(diào)查研究及學(xué)術(shù)交流情況

在調(diào)查研究方面，在過(guò)去一年半的時(shí)間里，課題組共進(jìn)行了三次較大規(guī)模的調(diào)研。三次調(diào)研的側(cè)重點(diǎn)有所不同：

其中，2016年7月由盧洪友教授帶領(lǐng)許文立、張楠、杜亦譞、余錦亮、潘星宇、朱云嬋、郭曉蕾等7名博士研究生和碩士研究生，赴山東省濟(jì)寧市任城區(qū)、泰安市和聊城市調(diào)研，調(diào)研的主要政府部門(mén)包括發(fā)改委、財(cái)政局、稅務(wù)局、環(huán)保局以及農(nóng)業(yè)、水利、國(guó)土等，典型的新農(nóng)村建設(shè)示范村等，調(diào)研的主要問(wèn)題包括：（1）市縣之間的一般財(cái)政體制安排及環(huán)境財(cái)政體制安排；（2）與環(huán)境財(cái)政體制相關(guān)的行政體制框架及運(yùn)行狀況；（3）政府間環(huán)境事權(quán)、環(huán)境財(cái)政支出責(zé)任劃分、環(huán)境稅費(fèi)分享以及環(huán)境財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度安排及運(yùn)行狀況；（4）新農(nóng)村建設(shè)中的環(huán)境財(cái)政問(wèn)題。

2016年8月由盧洪友教授帶隊(duì)，赴安徽省潛山縣調(diào)研，與安徽大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院的田淑英教授合作，重點(diǎn)調(diào)研的問(wèn)題是：（1）林地確權(quán)及生態(tài)效應(yīng)；（2）生態(tài)林建設(shè)與補(bǔ)償體制機(jī)制；（3）生態(tài)轉(zhuǎn)移支付體制及績(jī)效。

2017年6月，由盧洪友教授帶領(lǐng)中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)祁毓副教授，以及武漢大學(xué)的杜亦譞、余錦亮、覃風(fēng)琴、劉文璋、潘星宇、朱云嬋、郭曉蕾等博士研究生和碩士研究生，赴青海省調(diào)研，在省直部門(mén)的調(diào)研中，先后分別到青海省委辦公廳、青海省發(fā)改委、財(cái)政廳、環(huán)境保護(hù)廳、農(nóng)牧業(yè)廳、三江源國(guó)家公園管理局、青海省委黨校、青海大學(xué)、青海民族大學(xué)等調(diào)研，此后赴果洛藏族自治州進(jìn)行了實(shí)地調(diào)研，調(diào)研的主要問(wèn)題包括：（1）從國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略和比較分工優(yōu)勢(shì)視角，研究青海由經(jīng)濟(jì)小省向生態(tài)大省強(qiáng)省轉(zhuǎn)變的體制機(jī)制問(wèn)題；（2）精準(zhǔn)扶貧與生態(tài)扶貧與脫貧的財(cái)政體制機(jī)制問(wèn)題；（3）三江源國(guó)家公園管理的行政和財(cái)政體制機(jī)制問(wèn)題；（4）生態(tài)環(huán)境共建共享的體制機(jī)制問(wèn)題；（5）生態(tài)農(nóng)業(yè)合作社體制機(jī)制問(wèn)題；（6）生態(tài)環(huán)境財(cái)政轉(zhuǎn)移支付體制機(jī)制問(wèn)題。

通過(guò)調(diào)研積累了大量第一手信息資料，同時(shí)獲取了當(dāng)?shù)卣�府的�?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、財(cái)政、環(huán)境等方面的大量官方文件、規(guī)章制度、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、研究報(bào)告等。在青海西寧期間，還應(yīng)邀赴青海大學(xué)、省委黨校、青海民族大學(xué)，與研究環(huán)境經(jīng)濟(jì)、環(huán)境財(cái)政的專家進(jìn)行了交流座談，盧洪友教授應(yīng)邀先后在三所高校做了環(huán)境公共財(cái)政體制最新研究成果的學(xué)術(shù)演講，并被青海民族大學(xué)聘為客座教授。

3、學(xué)術(shù)會(huì)議與學(xué)術(shù)交流活動(dòng)

在參加會(huì)議方面。不完全統(tǒng)計(jì)，在過(guò)去的一年半時(shí)間里，課題組成員應(yīng)邀赴中國(guó)財(cái)政部財(cái)政科學(xué)研究院、復(fù)旦大學(xué)、廈門(mén)大學(xué)、山東大學(xué)、上海財(cái)經(jīng)大學(xué)、中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)、西南財(cái)經(jīng)大學(xué)、東北財(cái)經(jīng)大學(xué)、江西財(cái)經(jīng)大學(xué)、山東財(cái)經(jīng)大學(xué)、浙江財(cái)經(jīng)大學(xué)、上海立信會(huì)計(jì)金融學(xué)院、湖北經(jīng)濟(jì)學(xué)院等參加相關(guān)學(xué)術(shù)會(huì)議達(dá)20多次，大都帶著最新的階段性研究成果作大會(huì)主題報(bào)告、或者在分論壇上作交流發(fā)言。

在學(xué)術(shù)交流和國(guó)際合作方面，課題組與香港城市大學(xué)研究能源環(huán)境的李萬(wàn)新教授有良好的合作關(guān)系，2016年6月、2017年3月兩次邀請(qǐng)李萬(wàn)新教授訪問(wèn)武漢大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院并做了學(xué)術(shù)報(bào)告，對(duì)生態(tài)環(huán)境領(lǐng)域感興趣的問(wèn)題進(jìn)行了廣泛交流，同時(shí)，課題組成員龔鋒副教授在美國(guó)德州農(nóng)工、盧盛峰副教授和陳思霞副教授在多倫多大學(xué)、祁毓副教授在香港城市大學(xué)做為期一年的訪問(wèn)學(xué)者，與各自所在學(xué)校的教授建立了密切的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，在國(guó)外研究動(dòng)態(tài)、文獻(xiàn)信息資料交流方面提供了諸多幫助。

4、成果宣傳推介情況

課題組正在反復(fù)討論、修改完善的五份成果，擬于2017年年底前分別上報(bào)全國(guó)哲學(xué)社會(huì)科學(xué)規(guī)劃辦公室（成果要報(bào)）、全國(guó)人大資源環(huán)境委員會(huì)和預(yù)算工作委員會(huì)、青海省省委，供決策參考。這五份成果分別是：

（1）《破解生態(tài)文明建設(shè)中“九龍治水水不治”的制度困境：以三江源國(guó)家公園為例》；

（2）《構(gòu)造生態(tài)、生產(chǎn)、生活聯(lián)動(dòng)的財(cái)政扶貧體制》；

（3）《構(gòu)建生態(tài)產(chǎn)品和服務(wù)共建共享體制機(jī)制》；

（4）《我國(guó)生態(tài)轉(zhuǎn)移支付體制的缺陷及改進(jìn)路徑》；

（5）《邁向生態(tài)大省、建設(shè)生態(tài)強(qiáng)省、實(shí)現(xiàn)生態(tài)富省，開(kāi)創(chuàng)青海生態(tài)黃金十年新局面》。

二、 研究成果情況

1、祁毓、盧洪友：《污染、健康與不平等——跨越"環(huán)境健康貧困"陷阱》，《管理世界》，2015年第9期，被《新華文摘》2016年第1期全文轉(zhuǎn)載。

本文首先構(gòu)建了一個(gè)世代交疊模型，探討了環(huán)境、健康和不平等之間的關(guān)系。將CGSS（2006）個(gè)體特征數(shù)據(jù)與地市污染數(shù)據(jù)有機(jī)嵌套，利用廣義多層線性回歸模型發(fā)現(xiàn)，污染是影響健康不平等的重要傳導(dǎo)機(jī)制，由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)地位不同的人，規(guī)避環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的能力不同，環(huán)境污染會(huì)引致差異化的暴露水平和健康效應(yīng)，成為引發(fā)健康以及社會(huì)不平等新的來(lái)源。在此基礎(chǔ)上，借助于流行病學(xué)中污染健康負(fù)擔(dān)測(cè)算方法，估算了2003～2010年中國(guó)112個(gè)重點(diǎn)城市空氣污染的健康經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)、地區(qū)分布以及對(duì)地區(qū)間不平等的貢獻(xiàn)度，結(jié)果顯示：經(jīng)濟(jì)發(fā)展越落后，污染的健康經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)就越重，且呈現(xiàn)出明顯的累退分布，污染健康負(fù)擔(dān)使地區(qū)間實(shí)際經(jīng)濟(jì)不平等上升了1．33％～9．919％；利用1998～2011年面板數(shù)據(jù)聯(lián)立方程組模型，進(jìn)一步驗(yàn)證和解釋了污染會(huì)通過(guò)健康影響到地區(qū)內(nèi)和城鄉(xiāng)間不平等。基于污染的“親貧性”以及污染形勢(shì)的嚴(yán)峻性，在中國(guó)工業(yè)化和城鎮(zhèn)化加速進(jìn)程中須警惕“環(huán)境健康貧困”陷阱風(fēng)險(xiǎn)。

2、祁毓、盧洪友、呂翅怡：《社會(huì)資本、制度環(huán)境與環(huán)境治理績(jī)效——來(lái)自中國(guó)地級(jí)以上城市在經(jīng)驗(yàn)證據(jù)》，載《中國(guó)人口資源與環(huán)境》2015年第12期，被人大復(fù)印資料《生態(tài)環(huán)境與保護(hù)》，2016年第4期全文轉(zhuǎn)載。

社會(huì)資本在多大程度上影響公共事業(yè)發(fā)展是一個(gè)懸而未決的重要理論命題和政策困惑．而越來(lái)越多的證據(jù)表明，社會(huì)資本對(duì)增長(zhǎng)、公平、貧困和環(huán)境可持續(xù)發(fā)展等有重要影響，本文以中國(guó)日趨加劇和受關(guān)注的環(huán)境問(wèn)題為研究對(duì)象，提出了社會(huì)資本、制度環(huán)境與環(huán)境治理績(jī)效之間關(guān)系的三個(gè)基本假說(shuō)。采用結(jié)構(gòu)方程中的MIMIC方法測(cè)算了2004-2011年186個(gè)地級(jí)及以上城市宏觀層面的社會(huì)資本水平，實(shí)證考察了社會(huì)資本對(duì)環(huán)境治理績(jī)效的影響程度和兩者間的非線性關(guān)系以及制度異質(zhì)效應(yīng)。穩(wěn)健性檢驗(yàn)也進(jìn)一步證明了結(jié)論的可靠性。研究發(fā)現(xiàn)：全國(guó)層面的社會(huì)資本呈現(xiàn)出較穩(wěn)定的上升趨勢(shì)。在地區(qū)分布上。東部地區(qū)的社會(huì)資本最高．西部地區(qū)其次．中部地區(qū)最后；社會(huì)資本總體上有利于環(huán)境治理。尤以社會(huì)信任和社會(huì)溝通的效應(yīng)最為明顯；社會(huì)資本與環(huán)境治理之間確實(shí)呈現(xiàn)倒U型的非線性關(guān)系，社會(huì)資本存在著一個(gè)適度水平；政府質(zhì)量和市場(chǎng)化程度越高．社會(huì)資本的環(huán)境治理效應(yīng)越大，改善政府質(zhì)量所帶來(lái)的社會(huì)資本邊際環(huán)境治理效應(yīng)更高．目前中國(guó)環(huán)境治理困局是多方面原因造成的，絕大部分城市面臨著社會(huì)資本不足所導(dǎo)致的社會(huì)機(jī)制不全的困境；社會(huì)資本水平并不是越大越好。特別是當(dāng)所處的制度環(huán)境尤其是政府部門(mén)難以滿足社會(huì)資本的“需求”時(shí)，社會(huì)資本反而會(huì)引致環(huán)境治理的低效；但是如果政府部門(mén)努力提升公共服務(wù)水平和自身的運(yùn)行效率，引導(dǎo)和溝通機(jī)制順暢，實(shí)現(xiàn)與社會(huì)資本的匹配．會(huì)更有利于提升環(huán)境治理績(jī)效。本文建議，重視社會(huì)機(jī)制尤其是社會(huì)資本在環(huán)境治理過(guò)程中的作用．發(fā)揮政府質(zhì)量和市場(chǎng)機(jī)制在形塑和提升社會(huì)資本環(huán)境治理效應(yīng)中的作用，促進(jìn)社會(huì)資本與制度環(huán)境的匹配與銜接。

3、盧洪友、龔鋒：《經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下的稅制改革路徑》，《稅務(wù)研究》，2015年第11期。被《體制改革》，2016年第2期全文轉(zhuǎn)載。

當(dāng)前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展步入新常態(tài)，對(duì)國(guó)家治理和稅制建設(shè)提出了新要求，稅制改革面臨新挑戰(zhàn)。“十三五”時(shí)期應(yīng)以《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問(wèn)題的決定》中制定的稅制改革路線圖為依據(jù)，以構(gòu)建與國(guó)家治理能力和治理體系現(xiàn)代化相匹配的現(xiàn)代稅收制度為目標(biāo)，以全面推進(jìn)“六個(gè)重點(diǎn)”稅種的改革和加快落實(shí)“四個(gè)要求”為主線，努力搭建起“強(qiáng)大、靈敏和可持續(xù)”的現(xiàn)代稅收制度基本框架，以有效、均衡地發(fā)揮稅收職能，增進(jìn)資源配置效率．改善社會(huì)公平。

4、盧洪友、劉丹：《中國(guó)農(nóng)村社會(huì)保障的發(fā)展困境與對(duì)策》，《中州學(xué)刊》，2016年第5期。被《新華文摘》2016年第19期全文轉(zhuǎn)載。

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展,中國(guó)農(nóng)村社會(huì)保障的內(nèi)容不斷充實(shí),受益范圍逐漸擴(kuò)大,保障標(biāo)準(zhǔn)逐年提高,責(zé)任主體更加清晰,但仍存在制度發(fā)展不均、受益范圍有待拓寬、責(zé)任分擔(dān)機(jī)制不明確等問(wèn)題。在當(dāng)前結(jié)構(gòu)性改革背景下,應(yīng)從供給側(cè)完善農(nóng)村社會(huì)保障及相關(guān)財(cái)政政策制度設(shè)計(jì);從需求側(cè)增加農(nóng)民收入,提升農(nóng)村人力資本;從生產(chǎn)效率角度,增強(qiáng)信息對(duì)稱性,多元化供給主體,加強(qiáng)地區(qū)間社會(huì)保障資源的共享和利用。

5、盧洪友、王云霄、祁毓：《“營(yíng)改增”的財(cái)政體制影響效應(yīng)研究》，《經(jīng)濟(jì)社會(huì)體制比較》，2016年第3期刊。被人大復(fù)印資料《財(cái)政與稅務(wù)》2016年第9期全文轉(zhuǎn)載。

文章利用2007~2014年分省和典型地區(qū)的市縣數(shù)據(jù),評(píng)估了"營(yíng)改增"對(duì)地方財(cái)政的影響效應(yīng),分析了"營(yíng)改增"前后省市縣三級(jí)財(cái)政收入分成和支出責(zé)任劃分的變化趨勢(shì)。研究發(fā)現(xiàn),"營(yíng)改增"對(duì)地方財(cái)政收入產(chǎn)生了較大壓力,省級(jí)和區(qū)縣兩級(jí)財(cái)政更甚;"營(yíng)改增"對(duì)優(yōu)化稅制結(jié)構(gòu)、提高直接稅相對(duì)比重具有一定的積極作用,對(duì)地方支出結(jié)構(gòu)影響不大。研究還發(fā)現(xiàn),在地方政府之間,越是基層政府,財(cái)政收支錯(cuò)配的現(xiàn)象越明顯,這一現(xiàn)象在"營(yíng)改增"后呈現(xiàn)加劇趨勢(shì)。這些發(fā)現(xiàn)對(duì)全面開(kāi)展"營(yíng)改增"具有啟發(fā)意義。

6、祁毓、盧洪友、張寧川：《環(huán)境規(guī)制能實(shí)現(xiàn)“降污”和“增效”的雙贏嗎？——來(lái)自環(huán)保重點(diǎn)城市“達(dá)標(biāo)”與“非達(dá)標(biāo)”準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)的證據(jù)》，《財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì)》2016年第9期。

在面臨穩(wěn)增長(zhǎng)和治污染雙重壓力的背景下,環(huán)境規(guī)制實(shí)現(xiàn)"降污"和"增效"的雙贏至關(guān)重要。本文首次利用2003年國(guó)務(wù)院實(shí)施的空氣質(zhì)量"限期達(dá)標(biāo)"制度這樣一個(gè)自然實(shí)驗(yàn),采用基于趨勢(shì)評(píng)分匹配的雙重差分方法,評(píng)估了環(huán)境規(guī)制的"雙贏"效應(yīng)及其制度異質(zhì)性,穩(wěn)健性檢驗(yàn)證實(shí)了結(jié)論的可靠性。研究發(fā)現(xiàn),環(huán)境規(guī)制會(huì)在短期降低污染和改善環(huán)境質(zhì)量,卻會(huì)降低技術(shù)進(jìn)步和全要素生產(chǎn)率;伴隨著環(huán)境規(guī)制的其他經(jīng)濟(jì)社會(huì)效應(yīng)凸顯,對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的不利效應(yīng)將逐步被抵消,并由負(fù)轉(zhuǎn)正,實(shí)現(xiàn)環(huán)境保護(hù)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的"雙贏";環(huán)境規(guī)制的雙贏效應(yīng)既受制于其內(nèi)生的制度結(jié)構(gòu)安排,又受到所處制度環(huán)境的影響,尤其是市場(chǎng)化因素和政府質(zhì)量因素。研究結(jié)果揭示,環(huán)境規(guī)制的"減排降污"效應(yīng)影響有利于"經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)"效應(yīng)實(shí)現(xiàn),良好的制度環(huán)境可以放大環(huán)境規(guī)制的正向效應(yīng)和減弱扭曲效應(yīng)。

7、龔鋒 李智 雷欣：《努力對(duì)機(jī)會(huì)不平等的影響：測(cè)度與比較》，《經(jīng)濟(jì)研究》2017年第3情期。

本文致力于檢驗(yàn)當(dāng)全體居民的努力提高之后，由外部環(huán)境差異導(dǎo)致的收入分配機(jī)會(huì)不平等能否顯著降低，從而回答“努力能否改變命運(yùn)”的問(wèn)題。具體而言，本文將CGSS樣本按出生年代劃分為“50后”、“60后”、“70后”和“80后”四個(gè)群體，采用基于隨機(jī)參數(shù)Logit模型的傾向得分匹配方法(PSM)，構(gòu)造所有個(gè)體均付出最高努力時(shí)的“反事實(shí)”收入分布，測(cè)算并比較實(shí)際收入分布和“反事實(shí)”收入分布的機(jī)會(huì)不平等指數(shù)，從而檢驗(yàn)努力提高能否改善收入分配的機(jī)會(huì)不平等程度。結(jié)果顯示，四個(gè)出生年代居民的收入分配機(jī)會(huì)不平等占比達(dá)到35%-43%;當(dāng)所有個(gè)體的努力達(dá)到最高程度時(shí)，“50后”居民的收入分配機(jī)會(huì)不平等僅降低4.98%，“60后”和“70后”居民機(jī)會(huì)不平等的降幅高達(dá)50%左右，而“80后”居民機(jī)會(huì)不平等則降低22%;優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)環(huán)境群體因努力程度提高而實(shí)現(xiàn)的收入增長(zhǎng)幅度不同，是不同出生年代機(jī)會(huì)不平等指數(shù)降幅存在明顯差異的原因。本文認(rèn)為，政府應(yīng)致力于弱化外部環(huán)境的影響，提高努力的回報(bào)，對(duì)因外部環(huán)境不利而陷入貧困的居民進(jìn)行重點(diǎn)救助，為弱勢(shì)群體通過(guò)努力改變命運(yùn)創(chuàng)建足夠的平臺(tái)和暢通的渠道。

8、盧洪友、祁毓《中國(guó)環(huán)境污染效應(yīng)及治理機(jī)制研究》，中國(guó)社會(huì)科學(xué)出版社，2017年7月出版。

環(huán)境是人類生存和活動(dòng)的場(chǎng)所。環(huán)境是否適宜以及在多大程度上適宜人群生存繁衍和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，關(guān)乎每個(gè)人的切身利益。正如習(xí)近平同志所說(shuō)，“良好的生態(tài)環(huán)境是最公平的公共產(chǎn)品，是最普惠的民生福祉”。促進(jìn)綠色生產(chǎn)、低碳消費(fèi)，從而維護(hù)生態(tài)環(huán)境的系統(tǒng)性、多樣性和可持續(xù)性，不僅惠及當(dāng)代，而且也是關(guān)乎子孫后代根本利益的大事。

然而，如同亞里士多德早在2000多年前所言，“凡是屬于最多數(shù)人的公共事務(wù)，卻常常受到最少數(shù)人的照顧，人們關(guān)懷著自己的所有，而忽視公共事務(wù)，對(duì)于公共的一切，他至多只留心到其中對(duì)他個(gè)人多少有些相關(guān)的事務(wù)”。環(huán)境作為公共品，如果沒(méi)有外部條件或制度約束，生產(chǎn)者和消費(fèi)者往往傾向于過(guò)度使用，使其效用最大化。相對(duì)于人類的開(kāi)發(fā)利用能力而言，如果生態(tài)環(huán)境產(chǎn)品或者生態(tài)環(huán)境服務(wù)在量上總是處于無(wú)限供給狀態(tài)，那么，按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的供求機(jī)制和價(jià)格機(jī)制，生態(tài)環(huán)境產(chǎn)品或生態(tài)環(huán)境服務(wù)是沒(méi)有市場(chǎng)交易價(jià)值的。例如，在農(nóng)業(yè)文明時(shí)代，清潔的空氣、清潔的飲用水等等，都是取之不盡、用之不竭，源源不斷地?zé)o限供給的，因此，是沒(méi)有市場(chǎng)交易價(jià)值的。自從18世紀(jì)在英國(guó)開(kāi)啟了工業(yè)革命后，以工業(yè)化為標(biāo)志，以機(jī)械化大生產(chǎn)為主導(dǎo)的工業(yè)文明，使得人類對(duì)資源環(huán)境的消耗與污染急速加劇，人類向大自然的排泄物超過(guò)生態(tài)環(huán)境承載能力或自凈化能力，產(chǎn)生了各種“環(huán)境問(wèn)題”，這也驗(yàn)證了亞里士多德的先見(jiàn)——對(duì)個(gè)體使用、“消費(fèi)”生態(tài)環(huán)境公共品或者公共服務(wù)的“理性行為”，若不加以約束限制，“個(gè)體理性”必將導(dǎo)致“集體非理性”的結(jié)局，陷入生態(tài)環(huán)境的“公地災(zāi)難”困境之中，使得在一個(gè)國(guó)家（地區(qū)乃至全球）范圍內(nèi)，人們都不得不為環(huán)境惡化、資源匱竭的惡果集體“買(mǎi)單”，并為之付出難以估量的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、國(guó)民健康等沉重代價(jià)。

“天下沒(méi)有免費(fèi)的午餐”這一真理，在人類工業(yè)化、城鎮(zhèn)化進(jìn)程之中，被反復(fù)的驗(yàn)證：“霧都”倫敦曾因空氣污染造成數(shù)萬(wàn)人死亡，也曾因水污染致數(shù)以萬(wàn)計(jì)的人死于霍亂。美國(guó)、日本等其他工業(yè)國(guó)家屢屢發(fā)生的“環(huán)境事件”也毫不“遜色”于英國(guó)，20世紀(jì)震驚世界的“八大公害事件”，其中兩次發(fā)生在美國(guó)，四次發(fā)生在日本。縱觀人類社會(huì)工業(yè)史和環(huán)境史，因環(huán)境污染加劇所導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)發(fā)展停滯、社會(huì)動(dòng)亂、物種滅絕、社會(huì)及公民個(gè)人的醫(yī)療負(fù)擔(dān)加重、國(guó)民健康受損甚至大量人口死亡、殘疾等環(huán)境災(zāi)難，迄今仍讓人歷歷在目、不寒而栗。

中國(guó)當(dāng)下的環(huán)境問(wèn)題，與發(fā)達(dá)國(guó)家20世紀(jì)50-60年代的環(huán)境問(wèn)題具有驚人的相似之處。由此，中國(guó)的環(huán)境問(wèn)題早已成為世界關(guān)注的焦點(diǎn)，不足為奇。值得我們自己警覺(jué)的是，由于中國(guó)的工業(yè)化、城鎮(zhèn)化仍處于加速進(jìn)程之中，資源消耗加速，碳排放增加，生態(tài)環(huán)境赤字持續(xù)擴(kuò)大，環(huán)境事件多發(fā)頻發(fā)，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)加速積聚，環(huán)境壓力仍在持續(xù)增大，在未來(lái)相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)，環(huán)境問(wèn)題難以舒緩。辯證地看，一方面，中國(guó)的工業(yè)化沿襲了發(fā)達(dá)國(guó)家“先污染、后治理”的老路，并且因中國(guó)的工業(yè)化時(shí)間短、進(jìn)程快，發(fā)達(dá)國(guó)家在300多年時(shí)間里分散化解的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，在中國(guó)短短30多年的時(shí)間里疊加式集中爆發(fā)，霧霾天氣、飲水安全、地下水污染、土壤污染、垃圾圍城（圍村）等多種結(jié)構(gòu)性環(huán)境問(wèn)題同時(shí)出現(xiàn)，已演變?yōu)檎麄�(gè)社會(huì)的集體焦慮；另一方面，隨著經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展和收入水平的提高，公民的環(huán)境權(quán)維權(quán)意識(shí)日益增強(qiáng)，環(huán)境問(wèn)題屢屢成為公共事件的重要誘因，由環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)誘發(fā)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)不斷加大，已成為關(guān)乎經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展以及社會(huì)和諧穩(wěn)定的重大問(wèn)題。從環(huán)境治理層面看，面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的結(jié)構(gòu)性環(huán)境問(wèn)題，中國(guó)環(huán)境公共治理理念、法律制度、治理體制機(jī)制、治理模式等，都難以適應(yīng)環(huán)境治理實(shí)踐的要求，政府特別是各級(jí)地方政府普遍地重經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、輕環(huán)境保護(hù)，環(huán)境治理的主體和手段單一，環(huán)境法律制度不完善，環(huán)境執(zhí)法軟弱無(wú)力，環(huán)境監(jiān)管體制機(jī)制創(chuàng)新滯后，公民的環(huán)境參與程度低，環(huán)境治理的信息不透明等諸多缺陷顯露無(wú)遺。以至于，2014年李克強(qiáng)總理的政府報(bào)告中就提出，要像向貧困宣戰(zhàn)一樣堅(jiān)決向污染宣戰(zhàn)。2015年的政府工作報(bào)告又指出，環(huán)境污染是民生之患、民生之痛，要鐵腕治理。

環(huán)境質(zhì)量屬于公共品，環(huán)境污染屬于公害品，是反映環(huán)境狀況的正反兩面，環(huán)境污染（質(zhì)量）的變化通過(guò)影響國(guó)民健康，進(jìn)而影響人力資本，最終既影響經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，也影響社會(huì)公平。環(huán)境質(zhì)量受環(huán)境負(fù)外部性與環(huán)境正外部性兩個(gè)方面的綜合影響。改善環(huán)境質(zhì)量，或者采取各種約束機(jī)制消除或減輕環(huán)境負(fù)外部性效應(yīng)，或者采取各種激勵(lì)機(jī)制放大環(huán)境正外部性效應(yīng)，抑或雙管齊下。

研究中國(guó)環(huán)境污染變化的規(guī)律性，評(píng)估環(huán)境污染變化所導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)、社會(huì)效應(yīng)以及國(guó)民健康效應(yīng)，揭示環(huán)境污染變化所引起的經(jīng)濟(jì)社會(huì)及健康效應(yīng)的內(nèi)在機(jī)理及傳導(dǎo)機(jī)制，梳理中國(guó)環(huán)境治理制度及體制機(jī)制發(fā)展變遷，評(píng)估政府現(xiàn)有環(huán)境法律法規(guī)及公共政策體系的環(huán)境質(zhì)量實(shí)效，探索建立政府、市場(chǎng)與社會(huì)“三維”治理機(jī)制既各司其職、又有機(jī)結(jié)合的治理體制機(jī)制，推進(jìn)“用制度保護(hù)生態(tài)環(huán)境”，促進(jìn)加快建立“系統(tǒng)完整的生態(tài)文明制度體系”，遏制生態(tài)環(huán)境持續(xù)赤字趨勢(shì)，促進(jìn)綠色發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展，使人與自然和諧共生，這既是該項(xiàng)研究的主題，也是該項(xiàng)研究的目的和初衷。

中期檢查報(bào)告